Det är revisionsfirman PwC, som på uppdrag av landstingets revisorer, granskat styrning och uppföljning av avtal inom landstinget. Syftet har varit att kontrollera om landstingsstyrelsen har tillräcklig intern kontroll avseende hantering av avtal.
I en sammanfattning av granskningen står det att svaret är nej. Landstingsstyrelsen saknar tillräcklig kontroll och det förekommer stora brister i den interna kontrollen.
Totalt granskades 80 fakturor från åtta olika leverantörer. Fakturorna har kollat mot de avtal landstinget har med de aktuella leverantörerna. Endast fakturor från en av de åtta leverantörerna stämmer överens då det gäller pris och omfattning i förhållande till avtalet. Det är fel pris i förhållande till priset i avtalet, giltigt avtal saknas samt att det har köpts in varor och tjänster som inte omfattas av något avtal.
Externa leverantörer
Totalt har även köp från externa leverantörer till en summa av 255 miljoner granskats. Av den summar har köp utanför avtal gjorts till en summa av 64 miljoner, det vill säga 25 procent av alla köp. Det handlar om inhyrd personal, inköp av tolkservice, lokalvård, livsmedel och möbler.
Revisorerna konstaterar även att för flera konton har köp utanför ramavtal gjorts, som dessutom överskrider gränsen för direktupphandling.
Nu efterlyser revisorerna tydliga regler eller riktlinjer för hur avtal ska följas upp eller kontrolleras. Vidare måste det bli tydligare hur ansvaret är fördelat då det gäller hanteringen av avtal efter att en upphandling är genomförd.
Nästa vecka ska revisionsrapporten upp på landstingsstyrelsen bord i samband med sammanträdet på torsdag.